巴中市住房公积金管理中心
关于2021年市级部门整体支出绩效评价报告

市财政局：

为进一步优化财政资源配置、提高使用效率和效益，根据《巴中市财政局关于开展2022年财政支出绩效评价工作的通知》（巴财监绩〔2022〕2号）文件要求，市住房公积金管理中心对2021年度整体支出开展了绩效评价，现将相关情况报告如下：

一、部门概况

（一）机构组成

市住房公积金管理中心内设办公室、计划财务科、资金归集科、资金提取科、贷款受理科、贷款审核科、政策法规科、信息技术科、稽核审计科，下辖巴州、恩阳、通江、平昌、南江5个管理部。

（二）机构职能

市住房公积金管理中心属市人民政府直属的事业单位。负责全市范围住房公积金的归集、提取、贷款以及住房公积金的保值和增值。

（三）人员概况

2021年初市住房公积金管理中心在职职工59人,10月公开招聘在编职工2人，11月调入1人。2021年年末在职职工62人，其中：在编职工35人，合同制人员27人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2021年市住房公积金管理中心收入合计1242.52万元，其中，年初结转297.99万元，年初预算安排715.8万元，年末追加预算228.73万元。

（二）部门财政资金支出情况

2021年市住房公积金管理中心支出合计1123.24万元，其中，基本支出551.92万元，项目支出571.32万元。

三、部门财政支出管理情况

2021年市住房公积金管理中心发展类项目8个，共计支出493.21万元。

1. 会计师事务所年度财务审计费项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规。年初预算8万元，决算支出8万元，预算完成率100%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，降低法律风险，保障资金安全，提高市住房公积金管理中心财务管理水平。

2. 公积金管委会办公室人员经费及公业务费项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规。年初预算5万元，决算支出5万元，预算完成率100%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，通过9个事项，促进巴中市房地产发展。

3. 贷款专项工作经费项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规。年初预算80万元，追加预算70万元，决算支出150万元，预算完成率100%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，项目效益明显。2021年，全市114617人缴存住房公积金205104.05万元,同比增加11562.23万元,增长5.97%；全市共28778人提取公积金88709.62万元,同比增加2823人10512.49万元,同比增长10.88%、13.44%；全市向2802户职工发放住房贷款89993万元,同比减少1605户51446万元,同比降低36.42%、36.37%；全市实现增值收益9486.27万元,同比减少3080.97万元,同比下降24.52%。

4. 合同制人员经费项目根据市公积金管委会《关于同意市公积金管理中心聘用合同制人员的批复》（巴住房委〔2010〕1号）文件立项，聘用27名合同制人员，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规。年初预算150万元，决算支出150万元，预算完成率100%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，保障市住房公积金管理中心运转，提高工作效率，促进房地产业发展。

5. 不动产抵押登记费项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规年初结转3.49万元，决算支出3.49万元，预算完成率100%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，保障住房公积金贷款顺利完成。

6. 专项购置项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规年初结转9.5万元，决算支出9.5万元，主要用于购置空调5.86万元，办公桌椅1.82万元，高拍仪1.82万元，预算完成率100%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，项目效益明显。

7. 住房公积金管理业务系统升级项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规，追加预算255万元，决算支出137.22万元，预算完成率53.81%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，实现公积金缴存业务全程网办，提取业务全市办和就近办，贷款业务一站式办结。

8. 通江管理部入驻政务大厅办公场地装修项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规，年初结转34.7万元，追减预算4.7万元，决算支出30万元，预算完成率100%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，营造良好的营商环境。

（一）制度建设情况

1、制度建设情况。市住房公积金管理中心高度重视财务管理制度建设、会计核算及账务处理工作，根据《预算法》、《会计法》、《事业单位会计准则》制定了《财务管理制度》、《内控管理制度》及“三重一大”等相关制度。

2、制度执行情况。 按照《财务管理制度》、《内控管理制度》及“三重一大”制度的要求，根据实际情况如实填报，保证数据真实、准确，在资金拨付、审批、支付等环节做到层层把关，确保财务核算真实规范，财政资金安全高效。严格遵守工作、纪律制度，切实做到了按制度管人、按制度办事、按制度追责。

（二）绩效目标管理情况

1、预算编制情况。严格按照预算编制方案科学合理编制市住房公积金管理中心预算，提前做好情况摸底、数据收集、填报绩效目标、细化专项预算，按照人员经费逐人核定编制，公用经费按定额编制；从严控制机关经费，严格编制“三公经费”预算，科学编制项目支出，编制部门预算项目绩效目标，按时完成预算编制报送工作。

2、绩效目标填报、监控管理、评价情况。绩效目标填报从数量、质量、成本、时效、效益等方面进行细化，并进行定量表述，确保绩效目标表中效益指标至少设置一个量化指标，明确项目实施达到的效益，规避项目实施过程中的偏差。项目资金做到专款专用，严格执行资金的使用和划拨流程，确保资金使用安全、公平、合理，切实保障绩效目标过程监控的规范性和长效性。市住房公积金管理中心按照预先确定的标准和评价程序，运用科学的评价方法对项目进行绩效评价，确保绩效评价客观公正。

（三）综合管理情况

1、政府性债务管理情况。市住房公积金管理中心积极开展政府性债务管理及风险防范工作，认真贯彻落实中央政策，坚决打好防范化解重大风险攻坚战，更好促进全市经济社会持续健康发展。

2、政府采购管理情况。按照《四川省财政厅关于印发<四川省政府集中采购目录及标准2020年版>的通知》（川财规〔2020〕11号）、《关于印发<巴中市政府采购网上竞价和商城直购管理办法修订>的通知》（巴财采〔2021〕15号）文件要求，严格执行单位政府采购。2021年市住房公积金管理中心采购空调5.86万元，办公桌椅1.82万元，高拍仪1.82万元。

3、三公经费使用情况。公务出国出境费支出为0；公务用车保有量3辆，公务用车运行维护费支出11.7万元；公务接待费支出0.21万元。

4、资产管理情况。加强资产管理，遵循账实分开的原则，由办公室主任、实物使用人、财务人员分工负责。建立资产管理制度，将各类资产录入国有资产管理信息系统，分类建立资产卡片，实行资产动态管理。固定资产的调拨、转移和处置严格按照行政事业单位国有资产处置管理有关规定执行，并及时进行资产清查盘点，以掌握资产实有数量，确保了账实相符。2021年底固定资产原值1503.7万元，无形资产448.34万元。

5、信息公开情况。按照财政要求，及时在预决算批复后20日内，在市住房公积金管理中心官方网站进行了信息公开，公开内容真实、完整。

6、依法接受财政、审计、纪检监察、巡查等部门的监督检查。严守财经法规，严格财经纪律，依法接受财政、审计、巡察、派驻纪检监督，按时上报各类资料。

（四）综合绩效情况

严格遵守中央八项规定精神及省市有关厉行勤俭节约相关规定，严格执行财务管理制度，根据年初预算合理安排日常公用经费资金，做到厉行节约、精打细算，让财政资金发挥最大的社会及经济效益，并保证市住房公积金管理中心各项工作的正常运转。      

四、评价结论

从整体情况来看，市住房公积金管理中心高度重视财政资金的支出绩效，在资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格按照单位预算进行整体支出，严守法律、纪律底线，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，切实做到资金安全高效运行。主要扣分点在于市住房公积金管理中心调整预算住房公积金管理业务系统升级项目资金255万元，金额较大，预算调整变动较高，资金支付进度缓慢，未达到资金支出预期目标。

五、存在的问题及建议

（一）存在问题。一是个别项目资金支付进度缓慢，未达到资金预期支出目标；二是预算调整变动较高。

（二）改进建议。一是加快下拨调整预算资金，保障项目预期目标；二是加强单位预算编制的前期调查研究，进一步提升预算的科学性、合理性和实用性，降低预算调整变动率。

附件：2021年市级部门整体支出绩效评价表.xlsx