巴中市住房公积金管理中心
关于2022年市级部门整体支出绩效评价报告

市财政局：

为进一步优化财政资源配置、提高使用效率和效益，根据《巴中市财政局关于开展2023年财政支出绩效评价工作的通知》（巴财监绩〔2022〕4号）文件要求，市住房公积金管理中心对2022年度整体支出开展了绩效评价，现将相关情况报告如下：

一、部门概况

（一）机构组成

市住房公积金管理中心内设办公室、计划财务科、资金归集科、资金提取科、贷款受理科、贷款审核科、政策法规科、信息技术科、稽核审计科，下辖巴州、恩阳、通江、平昌、南江5个管理部。

（二）机构职能

市住房公积金管理中心属市人民政府直属的事业单位。负责全市范围住房公积金的归集、提取、贷款以及住房公积金的保值和增值。

（三）人员概况

2022年初市住房公积金管理中心在职职工62人，1月调出2人，2月退休1人。2022年年末在职职工59人，其中：在编职工32人，合同制人员27人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年市住房公积金管理中心收入合计1150.73万元，其中，年初结转117.78万元，年初预算安排735.99万元，年末追加预算296.96万元。

（二）部门财政资金支出情况

2022年市住房公积金管理中心支出合计1150.73万元，其中，一般公共服务支出630.86万元；社会保障和就业支出41.01万元；卫生健康支出26.97万元；住房保障支出451.9万元。

三、部门财政支出管理情况

2022年市住房公积金管理中心项目10个，共计支出524.5万元。

1.房屋租赁费项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规，年初预算8万元，财政下达指标8万元，资金到位率100%，决算支出8万元，预算完成率100%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，保障服务对象集中办理业务。

2.乡村振兴帮扶工作经费项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规，年初预算4万元，财政下达指标4万元，资金到位率100%，决算支出4万元，预算完成率100%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，完成年度乡村振兴帮扶工作。

3.党建经费项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规，年初预算3.5万元，财政下达指标3.5万元，资金到位率100%，决算支出3.5万元，预算完成率100%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，完成年度党建工作，提高党性修养。

4.贷款专项工作经费项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规。年初预算80万元，追加预算112.08万元，财政下达指标192.08万元，资金到位率100%，决算支出118.51万元，预算完成率61.7%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，项目效益明显。2022年，全市133080人缴存住房公积金225052.49万元,同比增加19948.44万元,增长9.73%；全市共30586人提取公积金103794.11万元,同比增加1808人15084.49万元,增长6.28%、17%；全市向1762户职工发放住房贷款55688万元,同比减少1040户34305万元,降低37.12%、38.12%；全市实现增值收益12836.73万元,同比增加3350.46万元,增长35.32%。

5.公积金服务保障经费项目根据市公积金管委会《关于同意市公积金管理中心聘用合同制人员的批复》（巴住房委〔2010〕1号）文件立项，聘用27名合同制人员，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规。年初预算150万元，追加预算150万元，财政下达指标300万元，资金到位率100%，决算支出210.4万元，预算完成率70.13%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，保障市住房公积金管理中心运转，提高工作效率，促进房地产业发展。

6.公积金政策宣传费项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规，年初预算5万元，追加预算2.4万元，财政下达指标7.4万元，资金到位率100%，决算支出7.4万元，预算完成率100%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，项目效益明显，提高住房公积金政策知晓度，减少住房公积金信息不对称情况。

7.公积金专网运维费项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规，年初预算25万元，追加预算15.52万元，财政下达指标40.52万元，资金到位率100%，决算支出40.51万元，预算完成率99.97%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，营造良好的营商环境，减少服务对象跑路。

8.食堂运行经费项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规，年初预算7.2万元，财政下达指标7.2万元，资金到位率100%，决算支出7.2万元，预算完成率100%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，营造良好的营商环境，保障职工权益。

9.职工体检费项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规，年初预算7.2万元，财政下达指标7.2万元，资金到位率100%，决算支出7.2万元，预算完成率100%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，营造良好的营商环境，关注职工身心健康，保障职工基本权益。

10.住房公积金管理业务系统升级项目立项依据明确，程序合法，绩效目标清晰，经费安排合规，年初结转资金117.78万元，财政下达指标117.78万元，决算支出117.78万元，预算完成率100%，绩效目标数量、质量、时效完成度高，实现公积金缴存业务全程网办，提取业务全市办和就近办，贷款业务一站式办结。

（一）制度建设情况

1.制度建设情况。市住房公积金管理中心高度重视财务管理制度建设、会计核算及账务处理工作，根据《预算法》《会计法》《事业单位会计准则》制定了《财务管理制度》《内控管理制度》及“三重一大”等相关制度。

2.制度执行情况。 按照《财务管理制度》《内控管理制度》及“三重一大”制度的要求，根据实际情况如实填报，保证数据真实、准确，在资金拨付、审批、支付等环节做到层层把关，确保财务核算真实规范，财政资金安全高效。严格遵守工作、纪律制度，切实做到了按制度管人、按制度办事、按制度追责。

（二）绩效目标管理情况

1.预算编制情况。严格按照预算编制方案科学合理编制市住房公积金管理中心预算，提前做好情况摸底、数据收集、填报绩效目标、细化专项预算，按照人员经费逐人核定编制，公用经费按定额编制；从严控制机关经费，严格编制“三公经费”预算，科学编制项目支出，编制部门预算项目绩效目标，按时完成预算编制报送工作。

2.绩效目标填报、监控管理、评价情况。绩效目标填报从数量、质量、成本、时效、效益等方面进行细化，并进行定量表述，确保绩效目标表中效益指标至少设置一个量化指标，明确项目实施达到的效益，规避项目实施过程中的偏差。项目资金做到专款专用，严格执行资金的使用和划拨流程，确保资金使用安全、公平、合理，切实保障绩效目标过程监控的规范性和长效性。市住房公积金管理中心按照预先确定的标准和评价程序，运用科学的评价方法对项目进行绩效评价，确保绩效评价客观公正。

（三）综合管理情况

1.政府性债务管理情况。市住房公积金管理中心积极开展政府性债务管理及风险防范工作，认真贯彻落实中央政策，坚决打好防范化解重大风险攻坚战，更好促进全市经济社会持续健康发展。

2.政府采购管理情况。按照《四川省财政厅关于印发<四川省政府集中采购目录及标准2020年版>的通知》（川财规〔2020〕11号）、《关于印发<巴中市政府采购网上竞价和商城直购管理办法修订>的通知》（巴财采〔2021〕15号）文件要求，严格执行单位政府采购。

3.三公经费使用情况。公务出国出境费支出为0；公务用车保有量3辆，公务用车运行维护费支出11.7万元，支出较上年无变化；公务接待费支出0.12万元，支出较上年降低0.09万元，降幅42.86%。

4.资产管理情况。加强资产管理，遵循账实分开的原则，由办公室主任、实物使用人、财务人员分工负责。建立资产管理制度，将各类资产录入国有资产管理信息系统，分类建立资产卡片，实行资产动态管理。固定资产的调拨、转移和处置严格按照行政事业单位国有资产处置管理有关规定执行，并及时进行资产清查盘点，以掌握资产实有数量，确保了账实相符。2022年底固定资产原值1566.69万元，较上年增加62.99万元，增幅4.19%，变动主要原因在于中心购置一批固定资产。2022年底无形资产448.34万元，较上年无变化。

5.信息公开情况。按照财政要求，及时在预决算批复后20日内，在市住房公积金管理中心官方网站进行了信息公开，公开内容真实、完整。

6.依法接受财政、审计、纪检监察、巡查等部门的监督检查。严守财经法规，严格财经纪律，依法接受财政、审计、巡察、派驻纪检监督，按时上报各类资料。

（四）综合绩效情况

严格遵守中央八项规定精神及 省市有关厉行勤俭节约相关规定，严格执行财务管理制度，根据年初预算合理安排日常公用经费资金，做到厉行节约、精打细算，让财政资金发挥最大的社会及经济效益，并保证市住房公积金管理中心各项工作的正常运转。      

四、评价结论

从整体情况来看，市住房公积金管理中心高度重视财政资金的支出绩效，在资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格按照单位预算进行整体支出，严守法律、纪律底线，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，切实做到资金安全高效运行。主要扣分点在贷款专项工作经费项目年初预算80万元，追加预算112.08万元，财政下达指标192.08万元，决算支出118.51万元，预算完成率61.7%，金额较大，预算调整变动较高，资金支付进度缓慢，未达到资金支出预期目标。

五、存在的问题及建议

（一）存在问题。一是个别项目资金支付进度缓慢，未达到资金预期支出目标；二是预算调整变动较高。

（二）改进建议。一是加快下拨调整预算资金，保障项目预期目标；二是加强单位预算编制的前期调查研究，进一步提升预算的科学性、合理性和实用性，降低预算调整变动率。

                  巴中市住房公积金管理中心

　                                                 2023年6月12日